POS收款怎么核对(餐饮行业如何进行资金核对？)

看到这个题目，有些人可能觉得这是无脑的话题，现在都什么年代了，餐饮都使用收银系统了，资金还核对不了？对于这个我最开始也没想明白，但我最初来到餐饮行业后，还真发现这个问题。我记得我来餐饮行业后，我们的出纳没有哪一个月是把资金核对清楚了的，每个月都还要老板娘帮忙才能把资金核对清楚，且至少都要花四五天的时间，那个时候收银结算方式还不多，就微信、支付宝、现金和POS，连美团和外卖这些都没上，门店也就三十来家，更不用说每天把资金核对清楚了。

以前资金核对效率

看到此种情况我实在是看不下去了，不就是恒等式嘛，期初资金+上月挂账应收+本期实收（不含上月挂账应收）-本期支出=期末资金余额。涉及到收银T+1或T+3的，看挂账金额和下月初到账金额是否一致，就自己针对公司收银情况建立了一个套表，此套表分：银行卡归集情况表；挂账情况表；门店资金营业报表；实际收款；应收金额；各种收银方式后台数据分类导出，收银系统营业额情况表，后面再分每个门店建立统一的资金表格，门店的报表按天记录，门店报表包含了所有收银方式的信息，再把所有表与表之间通过强大的EXCEL函数公式链接起来。

此工作我花了两天时间把所有的数据库都建立起来，并亲自去操作可操作性，当我把所有数据导出来放在套表中后，其结果也并不是一目了然出结果，但收银结算方式至少是对的，不对的就是各银行卡之间的内部转款没有剔除，导致收入不准确，故再根据公司各卡的用途剔除内部转款，神奇出现了，结果套表计算出来的结果和各银行卡的余额一致。后面我就把此套表发给出纳自己操作，以前她搞不定的，现在只需要半天时间就可以搞定了，而且数据还准确，偶尔也会出现状况，但都是因为结算或异常状况导致。这个工作后面最耗时的就是导各种收银后台数据，再根据套表的要求进行加工整理，比如必须保证门店名称的统一，日期格式的统一等。

现在的资金核对效率

曾经我也天真地想过用收银系统或上银行的银企直连可以解决这个枯燥的对账方式，但现实一次次被打击，银行只能对接像微信支付宝之类的，不能对接银行、外卖或者其他活动，而且很多接口都需要付费，动辄几万十几万，银行也不想成为冤大头。银行即使能对接，但其导出的数据也不一能满足管理需求，我记得2020年上云闪付的时候，找过一家银行来做，但结果很悲剧，合作银行导出来的数据不能分门店，都是一坨账，满足不了管理需求。

收银系统更不靠谱，我用过餐行健和天之星，收银方式少还好，但涉及多了，就老火，特别是美团买单、线上活动券，招行一招过或线下券等结算，这些都需要人为操作，只要是人操作，都会出现错误，比如把美团买单结算成微信，把POS结算成现金等，而且微信和支付宝涉及退款也会和后天数据出现时间差，故收银系统只能作为参考。最终还是要看结算后台数据作为参考。

接下来谈下实践中如何操作？

1、首先建立银行卡归集情况表（表1），此表就是把公司所有门店或管理公司用的银行卡放在此表上，格式也是期初金额，本期收入，本期支出，银行卡内部归集金额，计算期末余额，实际银行卡余额，余额差异，这里面的本期收入，和本期支出直接取银行卡当月发生数。这里面有些银行卡就包含了后面各种收银方式的收入，需要和后面的校验，用公式可以对有差异的突显出来。

2、建立挂账情况表（表2），此表就按门店进行归集，分期初挂账金额（这里面包含各种收银方式），本期应收金额（包含各种收银方式），本期实收金额（包含各种收银方式），期末挂账金额（包含各种收银方式），此表是按月汇总，目地在于计算各门店当月收入情况。

3、建立实收收款和应收金额表格（表3），此表也是按门店进行按天归集，这里面就会涉及到各种收银方式因结算导致时间不一的问题，此表中的所有数据都会归集到（表2）中，此表可以看到有多少天的营业款没有收到，下个月初是否收到应收款中没收到的营业款。而（表3）的数据来源于下面的（表5）

4、各种收银方式后台分类表格（表4，这里不止一个表，会出现很多表格，都是收银方式或收银系统的营业报表）以及门店资金报表（表5）。表4也是按天，按门店进行统计整理，整理后会链接到表5中，表5中就会生成每天的营业报表，且会展示各种收银方式实收和应收情况，中间会有手续费和折扣的展示。

5、以上5个表做好后，会链接到门店资金营业报表（表6）中，此表和表1有点类似，只是这个表是按照各核算单位建立，即门店或管理公司来建立的，表格也分期初金额，本期收入，本期支出，期末余额。本期收入来源于表2中期初挂账金额+本期实收金额，本期支出，就根据公司各卡支付支付功能进行归集到门店，最后计算得出期末余额，看期末余额与表1中的各卡期末余额是否一致。同样用公式做校验突显，错误标红，正确自己选择方式即可。

6、以上只是操作方法，中间肯定会出现数据不一致的情况，这个就得需要自己的经验了，怎么去检查自己错误，当然经验多了或者头脑转得快，对于自己的错误会很快检查出来，不是自己算错了，而且有些时候对办公软件的操作不熟悉所致。

此方法我们一直延续用到现在，最多的时候六七十家门店，也是采用的此方法，没办法想上软件提升效率，但找了很多，都无法满足，可能也跟企业自身管理有关系，活动越多，收银越复杂，对账就越繁琐，收银系统或对账软件也就更难找。我记得我们的收银结算方式最多的时候有七八十种，每个商场都有自己的活动，疫情后还有微生活上的各种活动，数不胜数。我也去乡村基或其他餐饮了解过，有些收银方式很正规，也就十来种，有些也跟我们一样。对此我也问过公司品牌运营部，说实在的疫情后，来客数降低是不争的事实，如何引流也是他们的难题。

本想发个套表在上面，但限于初学以及表中数据，待未来权限可以的时候，会分享自己的心得。以上的分享只是我这种原始手工制作者，我相信会有很多大咖有更简洁的方法，在此班门弄斧实在不该，但只是我自己来到餐饮行业后，接触了几十家同行后大家的共识而已，当然还是有更好的，也希望遇到高手能个月更好的方法和方式。