一、票据的分类
报销票据根据公司实际情况分为实物采购、运费、办公费、室内交通费、差旅费用、车辆费用、租赁费、招待费用、、食堂费用、通讯费、其它费用等票据。
二、原始报销单应具备的内容
1 填制日期；
2 填制部门的名称；
3 报销的内容，金额；
4 经办人的签名；
5 购买实物的数量、单价和金额。
三、 对原始凭证的技术要求
1 凡需填写大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
2 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须附入库验收单，由仓库保管人员按验收后，在验收单上填写实收数额并签字。不需入库的物资，除经办人在凭证上签字外，必须由实物保管人员或使用人员在凭证上签字。
3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字。
4 预付性支款，由经办人填制付款申请单，经总经理审批后作为原始凭证。
5 原始发票应完整无字迹；
6 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、大小写金额有改动或其他内容有改动的、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新填写。
7 附件须有发票，消费清单，付款凭据，差旅费需另附出差申请单及差旅费行程单，招待费用需注明招待事由及招待陪同人员。
四、报销单据的填写
1 报销单据必须用钢笔或中性笔填写完整，严禁用圆珠笔、铅笔填写。
2 费用报销人员应将报销合计金额的大小写填写完整,大写应顶格写，如无"分"，大写后加"整"，如：.60元，大写应是"贰万零陆佰伍拾捌圆陆角整"。
3 在粘贴单合计大写最高金额前用"⊕"封口，最小金额后用"零"填写完整。小写合计加人民币符号"￥"，中间空白区域以"斜杠"填充。（详见模板）
4 填写费用报销单应根据费用开支内容分类填列，各种报销单据不得混用。
5单据要求填写正确无涂改。
五、票据的粘贴
1粘贴顺序：费用报销单--粘贴的原始单据
2不要将票据颠倒放置、粘贴；
3不要用订书机订票据；
4粘贴票据尽量用适量的胶水；
5各项费用票据应按费用开支内容分项单独粘贴在公司统一格式的"票据粘贴单"上，并按票据的大小依次粘贴整齐（差旅费用尽可能按费用发生顺序粘贴），不同性质的发票不得粘贴在同一粘贴单上，票据粘贴不能超过票据粘贴单的四边。
6 费用报销票据的粘贴应以统一按上下、左右起止的燕翅式排列，口向右，票据应挫开保持适当距离(10毫米左右)，所有票据应正面，并直接附于费用报销单后面。
7 如发票过多，请将合计张数，金额写于票据下方，详见模板。
8对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴
六、 不予报销的票据
1 应办理入库手续而未办或入库手续不全的；
2 票物不符,数量不符,金额不符,项目不符的；
3 涂改刮擦的票据；
4 应复写而单联填开的票据；
5 大小写不一致的票据；
6 费用不实、签字手续不全、费用超标未经特批的票据；
7 收款单位与合同、收据不一致的票据；
8 票据填写不符合标准的；
9 出差单据丢失的；
10公司制度规定的其它不予报销的票据。
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